Налоговый бонус, гранты и другие меры поддержки самозанятых в 2025 году

Кто такие самозанятые 

Это граждане, которые платят налог на профессиональный доход, или НПД. Экспериментальный режим появился в 2019 году в нескольких регионах России, а к 2020 году стал доступен по всей стране. Самозанятыми могут быть не только россияне, но и граждане Беларуси, Казахстана, Армении, Киргизии, Украины.

Самозанятые работают на себя, оказывают услуги или продают товары собственного производства. Ставка налога составляет 4% с дохода от физлиц или 6% — с дохода от юрлиц и ИП. Режим подходит фрилансерам, ремесленникам, микробизнесу. Вести собственное дело достаточно просто: не нужно сдавать декларации, осваивать бухгалтерию или использовать кассу — все операции учитываются через приложение «Мой налог». 

Самозанятым разрешено проводить все финансовые операции через личный счёт в банке. 

Финансовая поддержка самозанятых

Поддержка самозанятых — часть национального проекта «Малое и среднее предпринимательство и поддержка индивидуальной предпринимательской инициативы». Разберём, на какие финансовые меры поддержки могут рассчитывать плательщики НПД.

Налоговый бонус при регистрации 

Самозанятые получают первую льготу при регистрации статуса. Речь идёт о налоговом вычете в размере 10 000 ₽. Бонус отображается в приложении «Мой налог» и автоматически расходуется в счёт уплаты налога. С продажи физлицу налог на время действия льготы составляет 3%, юрлицу — 4%. 

После того как бонус будет израсходован, ставка налога вернётся к обычной и будет составлять 4% при работе с физлицами и 6% — при работе с организациями.

Социальный контракт на 350 000 ₽

Иногда самозанятым нужен офис или дорогостоящее оборудование для работы, но денег на всё сразу не хватает. В таком случае можно получить финансовую помощь от государства, заключив социальный контракт на сумму до 350 000 ₽. Это единоразовая выплата, которую можно потратить на аренду недвижимости, покупку оборудования или материалов и на другие бизнес-цели. Ещё в рамках соцконтракта есть возможность получить до 30 000 ₽ на обучение.

Условия: 

• воспользоваться такой поддержкой могут предприниматели, чей официальный доход за последние три месяца оказался меньше прожиточного минимума в их регионе;
• необходимо составить и защитить бизнес-план.

Льготные кредиты

От государства

Если ваш доход превышает прожиточный минимум, обратите внимание на программу льготных займов. Она ориентирована на такие сферы: производство, туризм, наука и технологии. 80% заёмных средств можно использовать на капитальные затраты, 20% — на текущие расходы.

В программе участвуют около 20 банков. Заключить договор и уточнить подробности по условиям для своего бизнеса можно в одной из кредитных организаций. Под программу льготного кредитования могут потребоваться поручительства и гарантии. Если таких у вас нет, можно обратиться за помощью в Корпорацию МСП. 

Особые условия кредитов для молодых предпринимателей

Предприниматели до 25 лет могут претендовать на дополнительные меры поддержки. Для них государство предусмотрело несколько программ займов и поручительства по кредитам. С полным списком актуальных программ и условиями можно ознакомиться на сайте мойбизнес.рф. 

От банков

Некоторые банки создают собственные кредитные программы для самозанятых. Как правило, деньги по льготной ставке проще получить в том банке, где предприниматель регистрировался в качестве самозанятого или где у него есть счёт. 

Гранты на открытие бизнеса

Помимо кредитов, самозанятые могут воспользоваться грантовой поддержкой. Условия во всех регионах разнятся, поскольку помощь оказывают местные органы управления. Чтобы узнать подробности, обратитесь на портал «Мой бизнес» или в Корпорацию МСП. 

Гранты для молодых предпринимателей курирует Минэкономразвития. Тратить деньги можно только на цели бизнеса: аренду, связь, технику, коммунальные системы, сырьё и другое. Сумма поддержки может составлять от 100 000 до 500 000 ₽.

Нематериальная поддержка самозанятых

Деньги — не единственное, что нужно предпринимателю для успешного развития. Бывают и нематериальные меры поддержки: обучение, консультации, бесплатное продвижение продукции. Разберём, на что ещё могут рассчитывать самозанятые. 

Бесплатный офис

Самозанятым в большинстве регионов доступна бесплатная аренда мест в коворкингах (либо же такая услуга оказывается по льготной цене). Всю информацию о доступных локациях можно узнать, обратившись в региональные центры сети «Мой бизнес». На месте расскажут, какие нужны документы и есть ли ограничения.

Обучение азам бизнеса

Самозанятые могут учиться новому и углублять свои знания бесплатно. Обучающие программы есть у:

• портала Работа России. Площадка предлагает разные форматы обучения — очно или дистанционно, длительность варьируется от трёх недель до трёх месяцев. Можно углубить свои знания в программировании, делопроизводстве и других направлениях; 

• Корпорации МСП. Самозанятые могут пройти обучающие программы, тренинги или интенсивы. Например, можно научиться оптимизировать бизнес-процессы, создавать воронку продаж, определять ключевые метрики бизнеса.

Продвижение продукции

Самозанятые могут заявить о себе как офлайн — на тематических ярмарках, ярмарках выходного дня на улице или в специальных павильонах, — или онлайн на витринах маркетплейсов, которые представляют региональных производителей. 

Например, попасть на полку Ozon с региональными товарами может любой российский бренд-производитель. Для этого нужно отправить заявку в местное отделение «Мой бизнес» и зарегистрироваться на маркетплейсе как продавец.

Найти площадку для продажи своей продукции на государственных ярмарках можно через центры «Мой бизнес». Под льготные места там отводится до 60% всей площади. На коммерческие или частные проекты мера поддержки не распространяется.