Как предпринимателю проверить надёжность контрагентов

Ненадёжный контрагент — это кто

Ненадёжный, или недобросовестный контрагент, — это юрлицо, ИП или физлицо, которое не выполняет свои обязательства по договору или выполняет их ненадлежащим образом. Чаще всего это проявляется в таких ситуациях: 

• Контрагент перестал выходить на связь.
  Представим ситуацию: вы отправили предоплату за товар или услугу, после чего контрагент пропал с радаров, а вместе с ним и ваши деньги.
• Партнёр не оплачивает ваш товар или услуги.
  Обратная ситуация: вы оказали услугу — например, предоставили транспорт для перевозки товара, — а контрагент её не оплатил: «кормит завтраками», не выходит на связь или прямым текстом говорит «денег нет». 
• Поставщик не выполняет обязательства в срок.
  Например, постоянно задерживает поставки. Продавца на маркетплейсе это может привести к потере прибыли — например, если товар на складе закончился и предприниматель пока не может получать новые заказы.
• Контрагент вводит в заблуждение о своём статусе.
  Например, партнёр назвался самозанятым, а по факту такого статуса у него нет. В этом случае у предпринимателя могут возникнуть проблемы с налоговой.
• Контрагент не предоставляет важные документы. 
  Например, акты о выполненных работах, счета-фактуры или сертификаты соответствия на товар. Из-за этого добросовестный партнёр не может вовремя сдать декларацию в налоговую, получает отказ в получении вычета по НДС или сталкивается с другими неприятностями.

Учитывайте, что сбой может случиться в любой компании — даже в самой надёжной. Например, новый менеджер забыл оплатить счёт — и деньги не пришли вовремя, либо поставка задержалась из-за поломки транспорта. Если такое случилось раз и партнёр сделал всё, чтобы оперативно решить проблему, — повода для беспокойства нет. Но если такое случается постоянно или если потенциальный партнёр неделю не отвечает на звонки — есть повод присмотреться к нему внимательнее.

Последствия работы с ненадёжными контрагентами

Работа с ненадёжными контрагентами грозит неприятными последствиями. Среди них:

• кассовый разрыв;
• финансовые потери — например, неоплаченные счета или упущенная прибыль при задержке поставок; 
• проверки со стороны надзорных органов — в случае, если контрагент проводил сомнительные финансовые операции;
• потеря репутации: например, не получив товары вовремя, вы не смогли в срок выполнить обязательства. Теперь уже ваша компания может показаться заказчику ненадёжным партнёром.

Эти риски можно свести к минимуму, если проявить осмотрительность и своевременно проверить своих партнёров.

Что может указывать на ненадёжность контрагента

Таких признаков много — выделим несколько основных, которые с высокой долей вероятности указывают на риски при сотрудничестве. Лучше всего рассматривать их в совокупности, чтобы получить максимально полную картину.

Организация находится в стадии ликвидации или банкротства

Если компания в процессе ликвидации или банкротства, она не сможет отвечать по своим обязательствам. От такого поставщика практически невозможно будет добиться своевременной отгрузки и оплаты, а судебные тяжбы могут затянуться на годы.

Запросите в налоговой выписку из ЕГРЮЛ, изучите сайт Единого федерального реестра сведений о банкротстве (федресурс) или воспользуйтесь бесплатными сервисами проверки контрагентов, чтобы убедиться в платёжеспособности партнёра. 

Ещё отметку о том, что компания в процессе исключения из ЕГРЮЛ, можно увидеть в бесплатном сервисе ФНС «Прозрачный бизнес»:

Компания входит в реестр недобросовестных поставщиков

Туда включают организации, которые нарушили условия договора, оказали услуги ненадлежащего уровня или поставили некачественные товары. 

Проверить, входит ли интересующая вас компания в такой реестр, можно на сайте единой информационной системы в сфере закупок.

Недостоверные сведения в ЕГРЮЛ

Налоговая служба регулярно проверяет достоверность сведений, которые компании указывают для внесения в ЕГРЮЛ. Если данные в карточке не совпадают с реальными — компанию могут исключить из реестра. Перед этим налоговая сделает пометку о недостоверности информации. Увидите такую в карточке своего действующего или потенциального контрагента — это должно вас насторожить. 

Счета компании заблокированы 

Компания, у которой заблокированы счета, не может рассчитаться с контрагентами, перечислить зарплату или налоги. К тому же блокировка может быть следствием подозрительных операций — например, компанию могли заподозрить в противоправной деятельности, отмывании денег или уходе от уплаты налогов. Даже если вы сами работаете строго по закону, сотрудничество с такой организацией может бросить тень и на ваш бизнес или привести к проверкам. 

Проверить, нет ли у компании заблокированных счетов, можно на сайте ФНС.

Директор или учредитель фирмы — «серийный предприниматель»

Речь не об успешных предпринимателях, которые успевают управлять сразу несколькими бизнесами. Вопросы могут вызвать те, на чьём счету множество ликвидированных организаций или десятки фирм с минимальными оборотами. 

Если на счету человека сотни зарегистрированных юрлиц, скорее всего, это массовый руководитель — номинальный директор, которому платят за то, чтобы он числился в документах компании

Это может быть признаком того, что:

• директор в компании — номинальный и зарабатывает тем, что числится руководителем многих юрлиц;
• человек управляет фирмами-однодневками, работающими по серым схемам;
• человек намеренно ликвидирует компании, чтобы не отвечать по обязательствам. 

Проверить директора или учредителя можно, например, в сервисе «Прозрачный бизнес» от ФНС или в Реестре дисквалифицированных лиц на сайте ФНС, где отражается информация о временном лишении директора права управлять организацией:

Множество судебных дел, где контрагент — ответчик

У партнёра на счету много судебных процессов в статусе ответчика, — это может говорить о том, что он часто не выполняет обязательства. А следовательно, связываться с таким контрагентом не стоит — если только вы сами не готовы потом долго отстаивать права в суде.

Данные об экономических спорах можно найти в Картотеке арбитражных дел. 

Частая смена руководителей

Вас должно насторожить, если в организации часто — например, несколько раз в год — меняется руководитель. Директор несёт ответственность за деятельность компании, в том числе уголовную. Так что частая смена директоров может говорить о том, что дела в организации ведутся с нарушением закона, а руководители уходят, чтобы не отвечать за последствия.

Сведения об истории смены директоров в компании можно получить только в сервисах проверки контрагентов. Например, отчёт может выглядеть так:

Нулевая отчётность

Если компания из года в год сдаёт нулевую отчётность или показывает минимальную выручку, это может говорить о том, что дела здесь ведутся не по закону. Например, фирма пытается уйти от уплаты налогов или снизить налоговую базу. Проверить данные отчётности можно, например, на специальном ресурсе ФНС.

Плохие отзывы в интернете

Составить мнение о партнёре поможет анализ отзывов: в соцсетях, ресурсах с откликами о работодателях, Telegram-каналах и т. д. Один-два негативных отзыва ещё не говорят о недобросовестности организации. А вот если сразу много людей пишут, что фирма не платит зарплату персоналу, не отвечает по обязательствам перед заказчиками или не отвечает на звонки, — это повод насторожиться. 

Какие данные не всегда говорят о недобросовестности

Есть признаки, которые можно принять за индикаторы риска, но сами по себе они не говорят о неблагонадёжности бизнеса. Например, речь идёт о таких показателях: 

• Минимальный размер уставного капитала — 10 000 ₽. Кажется, что у надёжных компаний и уставный капитал должен быть существенным. Но традиция регистрировать организацию с минимально допустимым стартовым капиталом возникла много лет назад — это самый доступный способ зарегистрировать ООО, которым пользуются многие начинающие (и не только) предприниматели. 
• Возраст компании: например, бизнес на маркетплейсах в России — сравнительно молодая сфера. Продавец мог начать своё дело совсем недавно и пока ещё не наработал достаточно стажа. То, что бизнес зарегистрирован менее года назад, ещё не говорит о том, что предпринимателю нельзя доверять. 

Выводы

Предприниматели могут защитить свой бизнес от последствий работы с ненадёжными партнёрами — если будут хорошо знать тех, с кем сотрудничают или планируют сотрудничать. Проверять контрагентов можно самостоятельно — через официальные ресурсы или получая информацию от других участников рынка. Или — использовать сервисы проверки контрагентов, где можно получить всю информацию в комплексе. Главное — получать от любого сотрудничества плюсы, а не лишние проблемы.